Steuern sparen durch Investieren

 

Steuern sparen durch Investieren in die Altersvorsorge

Eine der konservativsten Methoden, Geld zu investieren, ist die Altersvorsorge über eine Rentenversicherung. Je nach gewähltem Vorsorgevertrag können Sie auf verschiedenen Wegen Steuern sparen.

Die Riester-Rente ist eine staatlich doppelt geförderte Altersvorsorge. Neben jährlichen Zulagen von bis zu 175 Euro können 94 Prozent der Beiträge als Sonderausgaben steuerlich abgesetzt werden. Bei privaten Rentenversicherungen wie der Rürup-Rente (Basisrente) gibt es zwar keine staatlichen Zuschüsse, aber die Beiträge sind als Vorsorgeaufwendungen steuerlich absetzbar. Auch die betriebliche Altersvorsorge eignet sich zum Steuern sparen, da sie Ihr Bruttoeinkommen reduziert und somit steuermindernd wirkt.

Allgemein gilt: Rentenversicherungen sind zwar sicher und eignen sich zum Steuern sparen, bieten jedoch meist eine geringere Rendite im Vergleich zu anderen Kapitalanlagen.

 

ⓘ Bausparen ist staatlich gefördert: Wenn Sie einen Bausparvertrag abschließen, profitieren Sie von staatlichen Förderungen. Unter bestimmten Voraussetzungen unterstützt der Staat Bausparerinnen und Bausparer mit der sogenannten Wohnungsbauprämie in Höhe von 45 Euro pro Jahr für Singles und 90 Euro für Ehepaare. Für die Guthabenzinsen aus dem Bausparvertrag wird Abgeltungssteuer fällig.

Vermögenswirksame Leistungen helfen beim Sparen

In vielen Unternehmen gibt es vermögenswirksame Leistungen (VL). Dabei unterstützt Ihr Arbeitgeber Sie beim Sparen – und möglicherweise sogar der Staat. Wenn Sie bestimmte Einkommensgrenzen nicht überschreiten, gibt Ihnen der Staat die sogenannte Arbeitnehmer-Sparzulage noch obendrauf. Um diese zu beantragen, müssen Sie eine Steuererklärung oder einen entsprechenden Vordruck beim Finanzamt einreichen. So können Sie durch Investieren und staatliche Förderung Steuern sparen.

Steuern sparen durch Investieren in Kapitalmarktprodukte

Investitionen in Kapitalmarktprodukte wie Aktien, ETFs oder aktiv gemanagte Fonds sind in der Regel renditestärker, aber auch risikoreicher als Rentenversicherungen. Das Steuern sparen ist hier jedoch komplexer. Zwar wurde der Sparerpauschbetrag ab 2023 von 801 Euro auf 1.000 Euro erhöht, aber Kapitalerträge darüber hinaus müssen seit Einführung der Abgeltungssteuer pauschal mit 25 Prozent versteuert werden. Steuern sparen durch Investieren in Kapitalmarktprodukte ist also nicht direkt möglich, aber eine Steueroptimierung. So können Ehepartner gemeinsam den doppelten Sparerpauschbetrag nutzen, und Verluste können mit zukünftigen Gewinnen verrechnet werden.

 

Aktien versprechen langfristig eine der besten Geldanlagen zu sein. Aber: Aktiengewinne und Dividenden müssen versteuert werden – und zwar ebenfalls mit der Abgeltungssteuer. Deutsche Anlegerinnen und Anleger zahlen bei Aktiengewinnen und Dividenden üblicherweise zwischen 26,38 Prozent und 27,99 Prozent Steuern, abhängig von Solidaritätszuschlag und Kirchensteuer. Doch Kleinanleger können aufatmen, denn natürlich gilt auch bei Aktien der Sparerpauschbetrag in Höhe von 1.000 Euro pro Jahr. Gleiches gilt auch für Zinsen und Kursgewinne aus Anleihen, zum Beispiel aus Staatsanleihen.

 

ⓘ Die Besteuerung von Investmentfonds

Früher hat die Besteuerung von Investmentfonds vielen Anlegerinnen und Anlegern Kopfzerbrechen bereitet, denn es war ein extrem komplexes Thema. Seit Inkrafttreten der Reform der Investmentbesteuerung im Jahr 2018 ist die Besteuerung dieser Geldanlage deutlich einfacher geworden:

Fondsgesellschaften zahlen seitdem 15 Prozent Körperschaftsteuer direkt aus dem Fondsvermögen. Letztlich bekommen Sie als Anlegerin oder Anleger also weniger Geld ausbezahlt. Als Ausgleich müssen Sie nicht für die gesamten Kapitalerträge Abgeltungssteuer zahlen, sondern nur noch auf einen Teil. Es gibt sogenannte Teilfreistellungen, die je nach Fondsart unterschiedlich hoch sind.

 

Steuern sparen durch Investieren in Kryptowährungen

Die steuerliche Behandlung von Kryptowährungen ist nach wie vor mit einigen Unsicherheiten verbunden. Aktuell werden sie als „andere Wirtschaftsgüter“ eingestuft und anders besteuert als Aktiengewinne. Ein wesentlicher Steuervorteil besteht darin, dass für Kryptowährungen eine Spekulationsfrist von einem Jahr gilt.

Nach Ablauf dieser Frist sind die Gewinne aus dem Verkauf von Kryptowährungen steuerfrei. Um Steuern zu sparen durch Investieren in Kryptowährungen, sollten Sie diese also erst nach einem Jahr veräußern. Bei Verkäufen innerhalb eines Jahres müssen auf Gewinne, die über dem Freibetrag von 600 Euro liegen (ab 2024: 1.000 Euro), Steuern gezahlt werden. Auch hier besteht die Möglichkeit, Verluste mit Gewinnen zu verrechnen.

Achtung beim Mining: Wer durch Mining Gewinne erzielt, muss ein Gewerbe anmelden. In diesem Fall entfallen die Freigrenze von 600 Euro und die Steuerfreiheit nach einem Jahr Haltedauer.

Steuern sparen durch Investieren in Edelmetalle

Für Edelmetalle wie Silber, Platin oder Palladium gelten ähnliche steuerliche Regelungen wie für Gold. Auch hier greift die einjährige Spekulationsfrist, nach deren Ablauf Gewinne aus dem Verkauf steuerfrei sind. Ein wesentlicher Unterschied besteht jedoch in der Mehrwertsteuer: Während Gold von der Mehrwertsteuer befreit ist, fällt beim Kauf von Silber, Platin oder Palladium in Deutschland ein Mehrwertsteuersatz von 19 Prozent an. Dieser Aspekt sollte beim Erwerb dieser Edelmetalle unbedingt beachtet werden.

ⓘ Gold unterliegt der Spekulationsfrist – Wer Geld in Gold anlegt und dieses mit Gewinn wieder verkauft, tätigt ein privates Veräußerungsgeschäft. Ob Steuern fällig werden oder nicht, entscheidet die Spekulationsfrist und eine Freigrenze. Verkaufen Sie das Gold innerhalb eines Jahres nach dem Kauf, müssen Sie Steuern zahlen, sofern der Gewinn die Freigrenze von 600 Euro pro Jahr (ab 2024: 1.000 Euro) übersteigt. Erreichen oder überschreiten Sie diesen Betrag, muss der gesamte Gewinn versteuert werden. Liegt zwischen Kauf und Verkauf mehr als ein Jahr, ist der Gewinn aus Goldverkäufen steuerfrei.

Steuern sparen durch Lebensversicherungen

Steuerlich gesehen wird es komplex, wenn es um das Thema Lebensversicherung geht. Es kommt darauf an, ob es sich um eine Kapitallebens- oder Risikolebensversicherung handelt und in welchem Jahr der Vertrag abgeschlossen wurde. Für die unterschiedlichen Konstellationen gibt es verschiedene Formen der Besteuerung.

Bei Kapitallebensversicherungen, die vor 2005 abgeschlossen wurden, sind die Auszahlungen unter bestimmten Voraussetzungen steuerfrei. Bei später abgeschlossenen Verträgen müssen die Erträge teilweise versteuert werden. Es ist ratsam, sich hier individuell beraten zu lassen, um die steuerlichen Auswirkungen zu verstehen.

Steuern sparen durch Investieren in Immobilien

Durch das Investieren Steuern sparen: Immobilien bieten zahlreiche steuerliche Vorteile, da viele mit dem Investment verbundene Kosten absetzbar sind. Obwohl die Erträge aus der Vermietung versteuert werden müssen, bleibt der Verkauf der Immobilie nach einer Haltedauer von zehn Jahren steuerfrei, sodass Sie die Wertsteigerung ohne Steuerabzüge realisieren können. Zu den steuerlich abzugsfähigen Ausgaben bei vermieteten Immobilien zählen unter anderem Darlehenszinsen, die Grunderwerbsteuer, Makler- und Notarkosten sowie Verwaltungskosten. Auch die Aufwendungen für Sanierung und Instandhaltung lassen sich über mehrere Jahre abschreiben. Somit bieten sich zahlreiche Möglichkeiten zum Steuern sparen durch Investieren in Immobilien.

Bei selbstgenutzten Immobilien sind die Steuervorteile etwas eingeschränkter, dennoch können Sie auch hier nach zehn Jahren von einem steuerfreien Verkauf profitieren. Zudem können Sie bis zu 20 Prozent der Kosten für Handwerkerleistungen oder haushaltsnahe Dienstleistungen bis zum Höchstbetrag steuerlich absetzen.

 

Steuern sparen durch Investieren in Denkmalimmobilien

Denkmalimmobilien gelten als eines der effektivsten Investments, um Steuern zu sparen, und werden oft als das letzte legale Steuersparmodell bezeichnet. Neben den allgemeinen steuerlichen Vorteilen von Immobilien bieten sie verbesserte Abschreibungsmöglichkeiten, wenn Sie eine Denkmalimmobilie sanieren und instand halten. Diese Vorteile können bis zu 100.000 Euro mehr Vermögenszuwachs im Vergleich zu einer herkömmlichen Immobilie ermöglichen.

Der größte Hebel zum Steuern sparen durch Investieren in Denkmalimmobilien ist die Denkmal-AfA (Absetzung für Abnutzung). Vermieter können Sanierungskosten über zwölf Jahre zu 100 Prozent abschreiben. Selbstnutzer können 90 Prozent der Kosten über zehn Jahre abschreiben.

 

Steuern sparen durch Investieren im Ausland

Viele Menschen denken beim Thema Steuern sparen durch Investieren im Ausland zunächst an illegale Machenschaften. Tatsächlich ist es aber vollkommen legal, im Ausland zu investieren und dabei Steuervorteile zu nutzen. Sie können frei entscheiden, wo Sie Ihr Geld anlegen, solange Sie die erzielten Auslandsgewinne korrekt angeben. Illegal wird es nur, wenn Sie diese verschleiern.

Um Steuern zu sparen durch Investieren im Ausland, empfiehlt es sich, ein Land zu wählen, das ein Doppelbesteuerungsabkommen mit Deutschland hat. Andernfalls könnten die Erträge in beiden Ländern versteuert werden. In Ländern mit einem solchen Abkommen profitieren Sie oft von einem niedrigeren Steuersatz und müssen in Deutschland nur geringfügig nachversteuern. Zusätzlich können Sie möglicherweise Auslandsfreibeträge nutzen. 

Steuern sparen durch Investieren über eine vermögensverwaltende GmbH

Eine weitere Strategie, um Steuern zu sparen durch Investieren, ist die Gründung einer vermögensverwaltenden GmbH. Während Ihr Einkommen als Privatperson versteuert wird, werden bei einer GmbH die erzielten Gewinne zur steuerlichen Berechnung herangezogen.

Durch die GmbH können Sie zudem betriebliche Ausgaben steuerlich absetzen, was den Gewinn und somit die Steuerlast verringert. Gewinne, die innerhalb der GmbH reinvestiert werden, bleiben steuerfrei. Allerdings fallen Steuern an, wenn Sie Gelder aus der vermögensverwaltenden GmbH entnehmen. Es ist ratsam, sich bei dieser Vorgehensweise von einem Steuerexperten beraten zu lassen.

Allgemein: Kapitalerträge müssen versteuert werden

In Deutschland müssen Kapitalerträge wie Zinsen und Dividenden grundsätzlich mit der Abgeltungssteuer von 25 Prozent plus Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer versteuert werden.

Allerdings können Sie mit dem Sparerpauschbetrag Steuern sparen. Seit 2023 bleiben pro Person Kapitalerträge bis zu 1.000 Euro steuerfrei (vorher waren es 801 Euro). Für Ehepaare gilt der doppelte Freibetrag. Um diesen Vorteil nutzen zu können, müssen Sie bei Ihrer Bank einen Freistellungsauftrag einrichten.